Control de sanciones y PEP en los Países Bajos

Una empresa de inversión neerlandesa descubre que el nuevo propietario de un cliente es un exembajador. Un equipo de pagos encuentra un nombre parecido en una lista de sanciones. Ambos casos requieren una investigación, pero las decisiones son distintas: uno exige valorar las medidas de diligencia debida para PEP; el otro puede implicar una prohibición legal.

El control de sanciones y PEP en los Países Bajos empieza por saber de quién se está comprobando la identidad, qué normas se aplican a la actividad y qué significa el resultado. Esta guía se refiere al territorio europeo de los Países Bajos, no al régimen Wwft BES de los Países Bajos caribeños.

Determine qué normas y supervisión neerlandesas le corresponden

La ley neerlandesa de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, conocida como Wwft (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme), establece obligaciones de diligencia debida y de reporte de operaciones inusuales para las entidades y actividades incluidas en su artículo 1a. Operar en los Países Bajos no somete automáticamente a una empresa a todas las obligaciones de la Wwft. Los bancos, las empresas de inversión y determinadas profesiones no financieras deben identificar qué disposiciones les corresponden y quién las supervisa.¹

Las sanciones requieren un análisis separado. Las medidas restrictivas de la UE y las normas neerlandesas aplicables pueden prohibir operaciones también a empresas ajenas al ámbito de la Wwft. Las entidades financieras incluidas en la Regeling toezicht Sanctiewet 1977 tienen, además, obligaciones específicas de control y notificación. AFM y DNB supervisan colectivos distintos; FIU-Nederland recibe y analiza reportes de operaciones inusuales, pero no es el supervisor general de la Wwft.²

El procedimiento debe distinguir qué exige la ley, cómo lo explica la orientación del supervisor y qué controles adicionales adopta la empresa. Una política interna más estricta puede ampliar las comprobaciones, pero no rebajar una prohibición de sanciones.

Normas revisadas: 13 de noviembre de 2026. La Wet internationale sanctiemaatregelen sigue siendo un proyecto de ley en el expediente parlamentario consultado. Los procedimientos de notificación que propone no deben aplicarse como si ya hubieran sustituido al sistema vigente.³

Decida qué personas y empresas comprobar

Empiece por el cliente y las personas identificadas durante la diligencia debida. Para una BV neerlandesa ordinaria, el decreto de desarrollo incluye a las personas físicas que poseen más del 25 % de las acciones, los derechos de voto o la participación en la propiedad, así como a quienes ejercen el control por otros medios. Otras formas jurídicas tienen sus propios criterios. Un porcentaje no basta para completar la investigación de la titularidad.⁴

La información sobre el titular real del cliente y el análisis de titularidad y control a efectos de sanciones responden a preguntas distintas. Una persona por debajo del umbral para identificar al titular real puede seguir siendo relevante para las sanciones. A la inversa, identificar a un accionista minoritario sancionado no resuelve por sí solo si deben inmovilizarse todos los activos de la empresa: hay que valorar la restricción aplicable, la titularidad, el control y el beneficio para la persona incluida en la lista.⁵

La tabla ayuda a organizar las comprobaciones. No sustituye la definición sectorial de relación ni convierte a todos los administradores en titulares reales. Para el proceso más amplio de titularidad, consulte el control de titulares reales y partes relacionadas.

Compruebe la inclusión en la lista y la restricción aplicable

La guía de AFM señala la lista de sanciones de la UE, la lista de sanciones de la ONU y la Nationale sanctielijst terrorisme para las entidades incluidas en su ámbito de aplicación. La lista nacional neerlandesa de terrorismo es una fuente que debe comprobarse por separado, no otra denominación de la lista de la UE.⁶

El perfil de una coincidencia potencial ayuda a localizar la inclusión original en la lista. Lea la medida correspondiente para determinar qué está prohibido, qué fondos o recursos económicos están afectados y si procede una excepción o autorización. Las restricciones sobre bienes, servicios, destinos y sectores pueden aplicarse aunque no aparezca ningún nombre en los resultados. La introducción a la lista de sanciones de la UE explica esta distinción con más detalle.

Si una operación tiene una conexión con Estados Unidos, el Reino Unido u otra jurisdicción, examine esas normas por separado. La política de la empresa o las condiciones contractuales también pueden exigir listas adicionales. Registre por qué se incluye cada fuente; no presuponga que estar registrado en los Países Bajos elimina otras obligaciones aplicables.

Aplique las medidas PEP neerlandesas a la persona correcta

Las normas neerlandesas incluyen a las personas políticamente expuestas, tanto nacionales como extranjeras. El artículo 2 del Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 recoge funciones como ministros, parlamentarios, altos magistrados, embajadores y determinados cargos superiores de empresas estatales y organizaciones internacionales. También define qué familiares y personas con vínculos estrechos quedan comprendidos. Compruebe el cargo o vínculo concreto en lugar de basarse únicamente en la etiqueta de una base de datos.⁴

Cuando un cliente o titular real reúne los criterios de PEP, el artículo 8 de la Wwft exige autorización de la alta dirección, medidas adecuadas para establecer el origen del patrimonio y de los fondos utilizados en la relación u operación, y un seguimiento reforzado continuo. Las disposiciones también contemplan a los familiares y personas con vínculos estrechos que cumplan los criterios legales.⁷

Una coincidencia PEP no equivale a estar incluido en una lista de sanciones ni demuestra una conducta indebida. La intensidad de las comprobaciones debe responder a las circunstancias y cumplir las medidas exigidas. Si la empresa amplía los controles a otros vínculos políticos, debe identificarlos como parte de su propia política de riesgo.

Cuando la persona deja el cargo público, el artículo 8(8) exige medidas adecuadas basadas en el riesgo durante al menos 12 meses, y mientras sea necesario hasta que desaparezca el mayor riesgo asociado a su condición de PEP. El transcurso de doce meses no permite retirar automáticamente esas medidas. Si un cliente o titular real pasa a ser PEP durante la relación, o se descubre que ya lo es, el artículo 8(10) exige actuar sin demora.⁷

Para determinar qué documentación solicitar tras confirmar la identidad de una PEP, consulte la guía sobre el origen de los fondos y del patrimonio.

Repita las comprobaciones cuando cambien los datos o las listas

La consulta realizada al dar de alta a un cliente no puede detectar una inclusión en una lista que se produzca el mes siguiente. AFM describe un control continuo de las relaciones y recomienda un sistema que contemple el alta, los cambios en la relación, las actualizaciones de listas y el fin de la relación. Su guía permite adaptar los momentos concretos de comprobación a la entidad y sus relaciones.⁶

Incorpore estos supuestos al proceso: un nuevo propietario, otro representante autorizado, identificadores actualizados, una nueva inclusión en listas o un cargo público recién identificado. Las revisiones periódicas del expediente complementan esas comprobaciones; una valoración baja del riesgo de blanqueo no permite incumplir las sanciones. Defina plazos y responsables de escalado que permitan actuar antes de realizar una operación prohibida.

Investigue la coincidencia potencial antes de descartarla

Compare la información del cliente con el registro de origen: nombre completo, alias, datos de nacimiento, direcciones, números de registro, función pública y fechas pertinentes. Compruebe si las aparentes diferencias son fiables o si se deben a información ausente, aproximada o desactualizada.

Si la documentación no basta, mantenga la identidad pendiente de resolver y escale el caso sin demora. Aplique los controles de la operación que correspondan mientras se resuelve; no descarte el resultado porque el cliente esté esperando. Si los datos respaldan que se trata de otra persona, registre los motivos y las fuentes. Una coincidencia de sanciones confirmada requiere después analizar por separado la restricción y los activos o la actividad afectados.⁸

Distinga las notificaciones de sanciones de los reportes a la FIU

Las entidades sujetas al régimen de supervisión correspondiente deben notificar sin demora una coincidencia de sanciones confirmada al supervisor competente. La guía de DNB explica su procedimiento; AFM describe las notificaciones de las entidades que supervisa. Aplique de inmediato las obligaciones de inmovilización y las prohibiciones que correspondan. No devuelva fondos inmovilizados ni cierre una cuenta para eludir la restricción.⁸²

El reporte conforme a la Wwft es distinto. El artículo 16 exige reportar a FIU-Nederland una operación inusual, realizada o prevista, sin demora desde que se conoce su carácter inusual. Aplique los indicadores de su categoría de sujeto obligado: no existe una regla única de 15.000 € para todas las entidades u operaciones neerlandesas. FIU-Nederland analiza las operaciones inusuales y puede calificarlas de sospechosas.⁹

Un reporte no autoriza una operación sujeta a sanciones ni es una solicitud ordinaria de permiso a la FIU para continuar. Evalúe por separado la ejecución de la operación conforme a la ley aplicable y a las instrucciones de las autoridades. Desde el 1 de julio de 2026, el artículo 17a de la Wwft otorga a FIU-Nederland una facultad específica para solicitar la suspensión temporal de operaciones; las entidades deben atender esa solicitud sin demora. Distinga esa solicitud del hecho de haber enviado un reporte.¹⁰

El artículo 23 de la Wwft regula la confidencialidad de los reportes. El artículo 17a exige, por separado, informar al cliente de una suspensión conforme a esa disposición. El equipo de cumplimiento debe gestionar esa comunicación sin revelar un reporte confidencial.¹

Tres ejemplos de decisiones que conviene documentar

Estos ejemplos son ficticios; no describen a personas realmente incluidas en listas ni a clientes de Checklynx.

Un nombre parecido con identificadores incompletos

El nombre de un cliente se parece al de una persona incluida en una lista, pero la fuente no contiene la fecha de nacimiento completa. El analista no puede considerar esa ausencia como una diferencia de identidad. Solicita los identificadores pertinentes, examina los alias y los detalles de la fuente y escala la cuestión de identidad pendiente. El registro indica qué falta por saber y quién se encarga de la siguiente actuación.

Un nuevo propietario que fue embajador

Una BV tenía dos propietarios con participaciones del 60 % y el 40 %. El segundo vende todo su 40 % a un embajador que dejó el cargo hace dos meses. El equipo verifica la identidad, el cargo y la fecha de cese del nuevo titular real, comprueba la información facilitada y aplica las medidas PEP pertinentes. Analiza por separado la titularidad y el control a efectos de sanciones. El expediente recoge la autorización y el trabajo sobre el origen del patrimonio y de los fondos; no califica a la empresa como sancionada porque un propietario sea PEP.

Un cliente persona física pasa a ser ministro

El equipo confirma el nombramiento en una fuente oficial y comprueba que el ministro es su cliente. Aplica sin demora las medidas PEP exigidas, obtiene la autorización de la alta dirección y actualiza el seguimiento continuo. Registra la fecha del nombramiento y la documentación. El nombramiento por sí solo no activa una inmovilización por sanciones ni un reporte de operación inusual.

Conserve un registro que otro analista pueda entender

Cuente cada plazo de conservación desde el momento que corresponde. El artículo 33(3) de la Wwft exige, con carácter general, conservar la documentación de diligencia debida especificada durante cinco años tras el fin de la relación o la operación correspondiente. El artículo 34(2) exige conservar los registros del reporte de operaciones inusuales y el acuse de recibo de la FIU durante cinco años desde el envío y la recepción, respectivamente. La guía de AFM también explica la norma específica de conservación de notificaciones de sanciones. No asigne a todos los documentos una misma fecha automática de eliminación.¹¹

Limite los datos personales a lo necesario para la finalidad, proteja el acceso y documente la base y los requisitos de conservación aplicables. La guía sobre el RGPD y el control de sanciones y PEP aborda las cuestiones más amplias de privacidad.

Pruebe el software de control con su proceso neerlandés

Utilice una muestra representativa de clientes y propietarios identificados para probar las fuentes, el cotejo y el proceso de revisión que necesita. Incluya nombres frecuentes, identificadores incompletos, cambios de titularidad y antiguos cargos públicos. Verifique el alcance de los datos y la gestión de actualizaciones en lugar de asumir que la «cobertura global» resuelve todos los requisitos neerlandeses.

Checklynx reúne registros de distintas fuentes en perfiles enriquecidos y ofrece información estructurada que los analistas pueden comparar con la persona o empresa que están comprobando. Ese contexto puede ayudar a resolver falsos positivos y reducir el trabajo repetido de revisión. La valoración de la identidad, las consecuencias legales y el escalado sigue correspondiendo al equipo.

Compare el control de sanciones, el control de PEP y los precios con la misma muestra y los mismos requisitos.

Preguntas frecuentes

¿Todas las empresas neerlandesas están sujetas a la Wwft?

No. Determine si la entidad y la actividad están incluidas en el artículo 1a. Las prohibiciones de sanciones aplicables requieren un análisis separado.

¿Se puede aceptar a un cliente PEP?

La condición de PEP no constituye por sí sola una prohibición. Aplique la diligencia debida, la autorización de la alta dirección y el seguimiento continuo exigidos, junto con la política de riesgo de la empresa y cualquier otra restricción aplicable.

¿Una consulta sin coincidencias en la lista de la UE resuelve el cumplimiento de sanciones neerlandesas?

No. Compruebe las fuentes nacionales e internacionales pertinentes y analice por separado la titularidad, el control y las restricciones sobre la actividad.

¿Reportar a FIU-Nederland libera un pago bloqueado?

No. Un reporte no anula una inmovilización por sanciones ni otra restricción aplicable. Una solicitud específica de suspensión de la FIU también tiene sus propios requisitos legales.