Origen de los fondos y del patrimonio: guía para revisar PEP en el Reino Unido

Un cliente PEP explica que el dinero procede de sus ahorros. El extracto bancario muestra una transferencia desde otra cuenta a su nombre. Sabe de qué cuenta llegó el pago, pero ¿entiende cómo se obtuvo ese dinero?

El origen de los fondos explica de dónde procede el dinero utilizado en una relación o transacción concreta. El origen del patrimonio explica cómo acumuló la persona su riqueza. Una revisión útil contrasta la explicación del cliente con la documentación, identifica lo que sigue sin aclararse y deja constancia de por qué la relación propuesta es aceptable o requiere más comprobaciones.

Esta guía se centra en las empresas del Reino Unido sujetas a las Money Laundering Regulations 2017 (MLRs), con las directrices de la FCA pertinentes para las entidades que supervisa. Consulte primero la guía de cribado de PEP para resolver las cuestiones de identidad y condición de PEP. Aquí partimos de esa evaluación: el siguiente paso es entender el origen del dinero.

¿Qué exige una revisión de PEP en el Reino Unido?

La Regulation 35(5) exige la aprobación de la alta dirección, medidas adecuadas para establecer el origen del patrimonio y de los fondos implicados, y un seguimiento continuo reforzado de las relaciones de negocio pertinentes. La Regulation 35(3) exige evaluar el riesgo; el apartado (3A) establece para las PEP nacionales y sus familiares o personas conocidas estrechamente vinculadas un riesgo relativo menor que para las PEP no nacionales como punto de partida, con medidas menos extensas cuando no concurran factores de riesgo agravado.¹

Un riesgo relativo menor no elimina la evaluación. Tampoco la condición de PEP no nacional convierte automáticamente toda relación en una relación de alto riesgo. La FG25/3 de la FCA contempla indagaciones menos intrusivas en los casos de menor riesgo, incluido el uso de documentación existente o información pública cuando resulte apropiado. Su enfoque no equivale a pedir a todos los clientes un nuevo conjunto de extractos bancarios y declaraciones fiscales.²

Otros riesgos detectados pueden requerir controles adicionales conforme a las obligaciones aplicables o a la política de la entidad. Cuando la entidad vaya más allá de lo exigido por la ley, identifique esas medidas como parte de su política y explique el motivo. Las solicitudes adicionales deben responder a los riesgos detectados, en lugar de derivarse automáticamente de la etiqueta PEP. Registre por separado la condición de PEP, la evaluación del riesgo del cliente y las medidas resultantes.

Distinga el patrimonio acumulado de los fondos que se utilizarán

Formule dos preguntas y relacione las respuestas:

«De mi cuenta bancaria del Reino Unido» puede explicar el canal del pago sin responder a ninguna de estas preguntas. Del mismo modo, un registro público de retribuciones puede ayudar a explicar los ingresos, pero no una transferencia elevada e independiente procedente de una empresa.

Parta de lo que la entidad ya conoce. Identifique qué falta antes de solicitar más información: un justificante de cobro, un pagador sin explicar, una diferencia de importe o una participación poco clara. Explique al cliente, con palabras sencillas, qué necesita aclarar.

Ejemplos de documentación: qué puede aportar cada documento y cuáles son sus límites

Estas son opciones prácticas, no una lista de documentos obligatorios. Seleccione documentación adecuada a la relación y proporcionada a la cuestión que se investiga. Compruebe quién la emitió, a qué persona o entidad se refiere, su fecha y si respalda el importe declarado.

Un documento puede ser auténtico y, aun así, responder a la pregunta equivocada. Por ejemplo, las cuentas anuales de una empresa no demuestran por sí solas que un accionista recibió el importe declarado.

Cuatro casos ficticios: contraste la explicación hasta el final

Los casos siguientes ilustran métodos de revisión. No establecen resultados obligatorios, frecuencias de seguimiento ni referencias salariales actuales.

Una PEP nacional cuyos ahorros son coherentes con la documentación existente

Un diputado del Reino Unido propone financiar una inversión modesta con una cuenta de ahorro que mantiene desde hace tiempo. La entidad ya dispone del historial de abonos salariales, de los ahorros anteriores y de la explicación del cliente sobre las aportaciones del hogar. En el importe propuesto no aparecen fondos sin explicar.

La revisión puede valorar esa información antes de pedir documentos adicionales. Registre qué periodos y saldos respaldan la explicación y por qué es o no necesario seguir indagando. No multiplique el salario por los años trabajados y dé por hecho que el resultado son ahorros. La aprobación debe ajustarse a las facultades de decisión aplicables y a un proceso proporcionado.

Una PEP no nacional que recibe el importe de la venta de una empresa

Un cliente atribuye una inversión de £600,000 a la venta de participaciones en una empresa privada. El contrato lo identifica como vendedor, pero el justificante aportado solo recoge un cobro de £420,000.

Pregunte por la diferencia. Un documento de liquidación de la operación podría mostrar que £180,000 corresponden a un pago aplazado, de modo que £420,000 sería lo recibido hasta ese momento. La revisión sigue teniendo que relacionar la financiación propuesta de £600,000 con las fuentes disponibles. Ni una empresa rentable ni un contrato firmado resuelven esa carencia. Solicite una explicación pertinente y documentación que la respalde antes de registrar una conclusión.

Una empresa con un titular real PEP y un inversor distinto

Una empresa cliente tiene un titular real cuya condición de PEP está confirmada. Un inversor sin vinculación con él aporta los fondos para un proyecto nuevo. Separe las preguntas sobre la participación y la influencia de la PEP de las relativas al pago del inversor y al acuerdo de financiación de la empresa.

La Regulation 35(13) extiende las disposiciones sobre relaciones de negocio a una persona o entidad de la que esa persona física sea titular real. Esto no convierte automáticamente a la empresa en PEP, ni a los demás accionistas en PEP o personas conocidas estrechamente vinculadas. Las directrices de la FCA prevén una evaluación de la participación y el control significativo de la PEP según las circunstancias del caso.¹² Evalúe la titularidad, el control, la financiación y los riesgos reales; no deduzca el origen de los fondos de la empresa únicamente a partir del patrimonio personal de la PEP.

Un pago de un tercero que contradice la explicación

El cliente describe una donación de uno de sus progenitores, pero el pago propuesto procede de una empresa comercial sin relación aparente y la documentación aportada lo denomina préstamo.

Aclare quién paga, la relación entre las partes, las condiciones y la finalidad. Registre las contradicciones y qué permitiría resolverlas. Traslade las dudas pendientes por el procedimiento de escalado de la entidad, distinguiendo la decisión de aceptación del cliente de cualquier evaluación independiente sobre sospechas y obligaciones de reporte. Ni un documento incompleto ni la condición de PEP, por sí solos, acreditan blanqueo de capitales. No apruebe el caso simplemente porque el expediente contenga un acuerdo firmado.

Documente la decisión para que otro analista pueda entenderla

Un registro útil explica la evaluación, en lugar de limitarse a enumerar archivos adjuntos:

La aprobación debe corresponder a una persona con conocimiento suficiente de la exposición de la entidad al riesgo de blanqueo de capitales, financiación del terrorismo y financiación de la proliferación, y con autoridad suficiente para tomar decisiones que afecten a esa exposición.³ La FG25/3 de la FCA permite procedimientos de aprobación proporcionados; el MLRO no tiene que firmar personalmente cada caso, pero conserva la supervisión del proceso en su conjunto.² Remitir un expediente a un comité no sustituye una evaluación clara de las cuestiones pendientes.

Consulte la guía de documentación de prevención del blanqueo para conocer las demás categorías de registros. La Regulation 40 vincula el plazo habitual de conservación de cinco años al fin de la relación, conocido o que razonablemente se considere producido, o a la finalización de una transacción ocasional, con excepciones y disposiciones de supresión. No aplique un único plazo que empiece cuando aparezca una alerta de PEP.⁴

Revise la evaluación cuando cambie la explicación

Un nuevo cargo público, un cambio de titularidad, una fuente de financiación distinta o una actividad incompatible con la explicación registrada pueden justificar otra revisión. Determine la respuesta según el marco legal y el riesgo evaluado, en lugar de imponer comprobaciones trimestrales a todas las PEP.

El cese en el cargo también exige atención. La Regulation 35(9) mantiene, con carácter general, las medidas pertinentes durante al menos 12 meses, o durante más tiempo cuando resulte apropiado para abordar el riesgo, con sujeción al apartado (10). Según el apartado (11), esa obligación de continuidad no se aplica a familiares o personas conocidas estrechamente vinculadas una vez que la PEP deja el cargo. Esas personas pueden seguir necesitando controles adicionales por otros riesgos, pero no se les aplica por extensión el plazo mínimo de 12 meses del antiguo titular del cargo.¹

El cribado continuo de nombres puede detectar cambios en la exposición política. Comprobar si los pagos son coherentes con la actividad prevista es un control distinto. Delimite esas responsabilidades en el proceso general de diligencia debida del cliente.

Cómo ayuda Checklynx

El cribado de PEP de Checklynx ayuda a revisar las personas y empresas facilitadas frente a las fuentes configuradas. Los resultados agrupados y los perfiles enriquecidos ayudan a los analistas a comparar candidatos y evaluar la identidad, los cargos públicos y las relaciones pertinentes.

Esto aporta contexto para las siguientes preguntas. Checklynx no verifica los fondos ni el patrimonio, ni autentica documentos, ni descubre a todos los titulares, ni analiza el comportamiento transaccional, ni toma decisiones de aprobación o reporte. El equipo de cumplimiento sigue siendo responsable de relacionar la explicación, la documentación y la decisión.